비즈니스를위한 비트 코인 : 세금 가이드

2023 년에만 전 세계 수천 명의 판매자가 비트 코인 (BTC)을 결제 수단으로 수락했습니다. 그럼에도 불구하고 많은 현재 및 잠재적 인 판매자가 암호 화폐 판매에 대한 세금을 지불하는 방법에 대해 혼란스러워합니다..

이 가이드는 미국 비즈니스 소유자가 작성했습니다. 옹호자 암호 화폐를 받아들이고 자하는 기업을위한 실용적인 측면과 세금 팁을 모두 다룰 암호 화폐 및 암호 화폐 세금 전문가를위한 것입니다. 따라서 고객이 암호화 생태계의 성장을 요구하거나 지원하기를 원하든, 여기에 올바른 방법이 있습니다..

암호 화폐 세법은 국가마다 다릅니다.

각 국가에는 고유 한 세금 규정이 있습니다. 포르투갈과 프랑스와 같은 일부는 암호 화폐를 선호하는 반면 미국 및 영국과 같은 일부는 자산에 대해보다 보수적 인 접근 방식을 취합니다..

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위의 가이드를 사용하여 해당 국가의 의미를 이해하십시오. 국가는 개인에 대해 한 세트의 법률을 사용하고 비즈니스에 대해 다른 법률을 사용할 수 있습니다. 예를 들어 포르투갈에서는 법률이 개인에게 더 유리합니다..

규칙은 또한 비즈니스마다 다를 수 있습니다. 일부 국가에서는 자영업자, 회사, 기업 및 중소기업에 대해 다른 세금 규정이 있습니다..

미국에서는 직원으로서 서비스를 수행하든 안하든 서비스 수행 대가로 가상 화폐를 받으면 경상 소득을 인식합니다. 서비스 보상에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. 간행물 525, 과세 및 비과세 소득.

현재 세금 규정이 귀하의 비즈니스에 적용되는지 확인하십시오. 자신에게 적용되는 규칙이 확실하지 않은 경우 지역 세무 전문가에게 문의하십시오..

암호 화폐의 변동성을 제거 할 수 있습니다.

암호 화폐의 변동성은 암호 화폐로 지불을 고려하는 모든 사람에게 영향을 미치는 문제이지만 비즈니스가 있다면 잠시 시간을내어 그 의미에 대해 생각해야합니다..

변동성에 맞서기위한 두 가지 주요 방법이 있습니다. 첫째, BitPay와 같은 타사 서비스 제공 업체를 통해 암호 화폐 결제를 수락합니다..

수수료 (미국에서는 최저 1 %)로 누군가가 암호 화폐로 지불 할 때마다 즉시 법정 화폐를받을 수 있습니다. 이러한 회사의 대부분은 또한 청구서 및 기록 보관 절차를 처리하고 필수 자금 세탁 방지 및 고객 파악 요구 사항을 처리하고 있습니다..

Taxwise,이 옵션도 매우 쉽습니다. 암호 화폐가 즉시 법정 화폐로 변환되면 일반 사업 소득에 대한 세금을 지불하게됩니다..

이 회사의 가장 큰 단점은 모든 사람에게 서비스를 제공 할 수 없다는 것입니다. 회사 유형 및 관할 지역에 따라 이러한 서비스를받지 못할 수 있습니다..

변동성을 처리하는 두 번째 방법은 스테이 블코 인을 수락하거나 다른 암호 화폐를 스테이 블코 인으로 즉시 전환하는 것입니다..

이 방법을 선택하면 결제에 대한 송장을 직접 발행해야합니다. Coinbase Commerce와 같은 암호화 지불을 지원하는 일부 부기 플랫폼이 있습니다..

스테이 블코 인은 완전히 비 휘발성이 아니기 때문에 스테이 블코 인을 판매 할 때 귀하와 귀하의 사업체의 세금 거주 국가에 따라 달라지는 세금 영향을 확인해야합니다..

이제 기본 사항을 다루었으므로 실용적인 측면을 살펴 보겠습니다..

모든 판매 기록

첫 번째 단계는 생각보다 쉽습니다. 모든 판매에 대해 법정 화폐와 마찬가지로 판매 날짜와 거래 금액을 기록해야합니다..

판매의 100 %를 법정 화폐로 즉시 변환하는 BitPay와 같은 서비스를 사용하면 완료된 것입니다. 최종 금액에서 거래 수수료를 뺀 금액을 기록합니다. 지불 프로세서와 동일.

제 3 자 결제 서비스를 사용하지 않는 경우 법정 화폐 금액 외에 공정한 시장 가치 금액을 암호 화폐에 기록해야합니다. 참고로이 글을 쓰는 시점에 $ 50 USD는 0.0058 BTC입니다..

공정 시장 가치 또는 FMV는 일반적으로 구매자와 판매자가 동의 할 수있는 품목의 판매 가격으로 정의됩니다..

암호 화폐 가치는 암호 화폐 거래소에 의해 결정되며 미국 달러로 기록됩니다. 그러나 P2P 거래 또는 교환에 의해 촉진되지 않는 기타 거래의 경우 FMV는 거래가 블록 체인에 기록 된 날짜와 시간에 의해 결정됩니다..

신고해야하는 소득 금액은 수령시 USD로 표시된 가상 통화의 공정 시장 가치입니다. 온 체인 거래에서는 거래가 분산 원장에 기록 된 날짜와 시간에 가상 화폐를받습니다..

또한받은 암호 화폐에 대한 비용 기준을 결정해야합니다..

비용 기준은 세금 목적으로 자산의 원래 가치입니다. 디지털 통화의 경우 비용 기준은 수수료, 거래소의 중개 수수료 및 기타 취득 비용 (미국 달러)을 포함하여 디지털 통화를 취득하는 데 사용한 금액입니다..

누군가에게 서비스를 제공하고 교환으로 디지털 통화를받은 경우 해당 디지털 통화의 기준은받을 때 미국 달러로 표시된 디지털 통화의 공정 시장 가치입니다. 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. 간행물 551, 자산 기준.

내국세 법 및 규정에 따라 납세자는 세금 환급에 대한 입장을 입증하기에 충분한 기록을 유지해야합니다. ㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ ㅇㅇㅇ.

암호 화폐 지불의 경우, 디지털 통화의 영수증, 판매, 교환 또는 기타 처분과 거래 당시 디지털 통화의 공정한 시장 가치를 문서화하는 것을 의미합니다..

현금화

이제 법정 화폐로 “현금화”할 때입니다. BTC 가격이 변동하기 때문에 각 판매는 BTC에서 고유 한 가치를 갖습니다..

0.0269 BTC를 거래소에 보내고 290 USD에 판매합니다. 비트 코인 가격 상승으로 인해 40 달러의 이득이 있습니다..

판매 시점과 암호 화폐 변환 사이에 돈을 벌면 자본 이득세를 지불해야 할 것입니다..

국가에 따라 다르지만 미국에서는 초기 판매와 암호 화폐에서 법정 화폐로의 전환 사이의 시간을 계산합니다..

우리의 예와 대부분의 다른 사례에서 암호 화폐 구매 후 12 개월 이내에 발생한 암호 화폐 거래는 단기 자본 이득으로 간주됩니다..

암호 화폐를 1 년 이상 보유하기로 결정한 경우 수익은 장기 자본 이득으로 간주됩니다..

많은 사람들이 그것을 모르지만 암호 화폐 세금 계획을 통해 암호 화폐 세금 책임을 크게 줄일 수 있습니다. 새로운 IRS 지침을 통해 판매 할 특정 비트 코인을 선택하여 세금을 계획 할 수 있습니다..

관련 : 새로운 IRS 세금 지침은 Crypto 및이를 사용하는 미국 사람을 대상으로합니다.

따라서 가격이 높았을 때 구입 한 동일한 비트 코인을 더 낮은 가격으로 판매하도록 선택할 수 있습니다. 이는 귀하의 세금 책임을 최적화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이 세금 계획 방법은 많은 국가에서 세금을 계산하고 계획하는 일반적인 방법 인 특정 식별의 사용을 요구합니다..

기타 거래 및 출금 수수료는 어떻습니까??

이것은 간단합니다. 전통적인 은행 수수료 또는 처리 수수료와 마찬가지로 비용으로 간주됩니다. 수수료는 비용 기준을 낮출 것입니다..

암호 화폐 환불은 어떻습니까?

고객이 상품 반품을 원하고 전액 환불을 받았다고 가정 해 보겠습니다. 비트 코인은 구매 이후 상승했습니다. 원래 비트 코인 금액 또는 현재 USD에 상응하는 금액을 환불합니까??

이는 일반적으로 사례별로 결정되지만 대부분의 비즈니스는 계정 단위가 (거의) 항상 법정 통화로되어 있기 때문에 구매시 USD에 상응하는 금액을 환불합니다..

무엇을 선택하든 올바르게보고하고 세금 계산을 지속적으로 줄이십시오. 지불 영수증 및 환불에 대한 모든 공정 시장 가치 기록을 보관하십시오..

귀하의 비즈니스에 대한 세금 영향에 대해 좀 더 명확하게 이해하시기 바랍니다. 2023 년대에 암호 화폐 세금 규정이 진화함에 따라 업데이트에주의를 기울이십시오..

여기에 표현 된 견해, 생각 및 의견은 저자의 유일한 것이며 반드시 Cointelegraph의 견해와 의견을 반영하거나 나타내는 것은 아닙니다..

이 글은 또는 Lokay Cohen 과 맷 아론.

또는 Lokay Cohen 암호 화폐 세금 계산 플랫폼 인 Bittax의 부사장입니다. 또는 규제 분야에서 10 년의 경험을 가지고 있으며 선도적 인 세무 컨설턴트 회사를 관리했습니다. 그녀는 LL.M. 법학 학위, B.A. 커뮤니케이션 및 M.A. 경영 및 공공 정책. Bittax에서 그녀의 작업에서 Or는 명확한 규제 프레임 워크 및 특정 식별 방법에 따라 세금보고를 가능하게하기 위해 암호 화폐와 과세 현실을 연결하는 목표를 장려합니다..

맷 아론 텍사스 오스틴에 본사를 둔 CBD 커피 회사 인 Crazy Calm의 공동 설립자입니다. Crazy Calm 이전에 그는 팟 캐스트 네트워크를 운영하고 Bitcoin.com에서 라틴 아메리카 지역을 관리했습니다..